文字整理、照片 / 國發會地方創生南區輔導中心
國家發展委員會（以下稱國發會）自2019年起扮演資源總舵手，統籌帶領中央部會共同投入並建構整合性的政策藍圖。5月初地方創生南區輔導中心舉辦的「地方創生資源地圖：補助 x 融資 一次搞懂」交流活動，正是希望透過精準的資源對接，協助在地企業與創生團隊找到最適合自己的發展路徑，讓每份對家鄉的熱愛都能開花結果。當天活動分成上、下午場，上午由國發會地方創生南區輔導中心及相關部會說明政策與補助計畫重點，下午則邀請玉山銀行和地方團隊分享地方創生的資金規劃與商業化資源。本篇為下午場金融借貸之重點整理。
「地方創生資源地圖：補助 x 融資 一次搞懂」活動下半場大合照。
玉山銀行：建立銀行眼中「看得到」的信用與金流
分享人：玉山銀行消費金融處 呂相賢副理
玉山銀行呂相賢副理開宗明義指出，合理的資金規劃是地方創生事業穩健發展的關鍵，建議團隊在做資金規劃時應精確區分：創業資金（如購置裝潢、設備）、半年以上的營運資金（涵蓋店租與人事），以及最容易被忽略、應對突發狀況的週轉金。他剖析，目前地創夥伴資金來源以自有資金（逾 50%）及政府補助（約35%）為主，金融機構貸款比例僅約7%；雖然自有資金（例如親友投資）還款壓力小，但需注意維持至少50%的股權，以保留經營決定權。政府補助成本低，但用途受限且流程較繁瑣，需要留意本身現金流。至於銀行貸款則具備彈性，且有「金融健檢」的功能，透過每月還款建立信用紀錄，讓銀行能更深入認識團隊，為未來擴張期的資金需求做準備。
談到銀行授信審核關鍵，呂副理表示團隊申請貸款時，銀行主要會透過「授信 5P」架構來評估風險並決定額度，包括：借款人 (People)，檢視經營者的專業背景、股權結構及有無負面新聞；資金用途 (Purpose)，確認資金用於資本支出或營運週轉的合理性與資料佐證；還款來源 (Payment)，這是銀行最看重的項目，團隊需展現穩定的現金流與淨利；債權保障 (Protection)，評估擔保品、保證人或透過中小企業信保基金分擔風險；最後則是未來展望 (Perspective)，評估團隊的經營規劃、差異化優勢與產業前景。針對地創需求，他推薦大家可多運用國發基金「協助地方創生事業振興融資方案」，該方案提供前兩年僅0.91%的低利貸款（按：計算方式為中華郵政2年期定期儲金機動利率加上的利息補貼後換算所得），且適用對象與地創團隊高度重合，是團隊與銀行建立往來的第一步首選。
另外，為了獲得銀行的信任，呂副理建議團隊必須從日常經營中建立金流軌跡，養成「存摺即帳本」的習慣，將營業收入確實存入銀行，建立清晰的現金流紀錄，而非僅保留現金。在信用維護方面，負責人需維持良好的信用卡繳款紀錄，避免使用預借現金或卡債循環，且不應在短時間內向多家銀行申請貸款，以免影響信用評分。他更建議團隊不妨使用「TWQR（QR Code 共通支付標準）掃碼收款服務」，將國內所有錢包與多國跨境支付整合，不僅能簡化帳務，更是建立數位金流軌跡的起點。未來玉山銀行也將規劃相關主題工作坊，協助團隊深化財務報表判讀與AI工具的應用能力。
玉山銀行呂相賢副理提醒團隊除了創業資金，還須規劃半年以上的營運資金和週轉金。
山海屯社會企業：OKR取代傳統KPI，量化社會影響力
分享人：許明揚創辦人
許明揚創辦人首先分享山海屯社會企業的商業模式。他表示團隊長期在新化、左鎮和龍崎一帶，透過「以修代租」模式，以投入的資金與勞務修復老屋，並換取多年無償使用權，降低青年創業的進駐門檻。例如「惠生醫院」整修過程，團隊負擔三成自籌款並換取5年使用權，再以低於市場行情的權利金吸引團隊進駐；並預計透過3年營收回收成本，對股東與投資人有所交代。除此之外，團隊也設定原則，只要能做的行業就繼續做，如經營米店並開發自有產品、提供風土餐桌服務等，將歷史空間轉化為具備商業韌性的資產，形成以文化領導商業的循環。
提到找資金的部分，許明揚不諱言創業初期的融資極為艱辛，像是在執行政府計畫時常面臨周轉金的壓力，特別是遇到撥款時間落差，常需向親友調度。在活化老街時，也曾遇到屋主不看好且不願出自籌款，團隊必須負擔近四成的修繕費，他甚至為此抵押並變賣老家，以成就另一塊土地的文化保存，展現了社會企業在理想與財務現實間的巨大拉扯。面對上述狀況，銀行借貸確實是另一條路，但他也分享過來人的經驗，政策性貸款在下達到基層銀行時，常因行員無法理解創生精神而產生溝通落差，這是團隊必須面對的現實。
針對團隊財務管理，許明揚提出「養戶頭」的重要性，建議將金流集中在同一存摺，並讓資金在戶頭內停留足夠時間，以建立讓銀行認可的健康金流紀錄。他特別提醒團隊負責人必須嚴格維護信用，除非迫不得已絕不輕易動用預借現金，以免影響信用評分。至於該如何量化創生價值，他建議不要只追求傳統的 KPI，而應採用OKR（目標與關鍵結果）思維，將長期且質化的社會影響力納入評估。例如引進的人潮中，是否有孩子在10年後受文化啟發而回鄉創業，這種深層的影響力才能真正回應地方創生的初衷，並對接未來可能的影響力投資。
山海屯社會企業許明揚創辦人建議團隊採用OKR思維，才能真正回應地方創生初衷，對接未來可能的影響力投資。
微醺農場：建立財務韌性，打造可量化的創生價值
分享人：黃衍勳負責人
微醺農場的黃衍勳負責人擁有生命科學碩士背景，因見到故鄉人口老化與青年外流，決心回鄉透過翻轉農村的DNA產業「農業」來創造留鄉契機。他表示農業是「最難經營的製造業」，因生產過程受天氣影響且農民缺乏產品定價權，初期靠著親友籌資及專案貸款蓋出價值400萬元的溫室，並利用科學背景導入數位轉型與智慧化管理。黃衍勳強調，唯有讓務農變成「看得見的未來」，農村才能永續。目前微醺農場已發展至3.8公頃的溫室規模，年產量達400多公噸，成功將傳統一級農業轉化為具備技術門檻與規模經濟的現代農企業。
在營運實務上，黃衍勳創立「微醺農創共享基地」，推動青年培力與知識教育，幾年來提供超過400小時課程。他主張「實務導向」的轉型，例如教導農民以低成本DIY半自動控制系統代替動輒百萬的昂貴設備，為農民節省不少成本。此外他還建立「衛星農場」與合作社模式，與農友共享通路與訂單，讓合作農友營收提升30%至50%，脫離對傳統批發市場的依賴。近年微醺農場更進一步推動六級產業化，打造品牌角色IP、開發小黃瓜氣泡酒與蒸餾酒，並設立「瓜瓜學校」將分級包裝作業轉為食農教育體驗。透過產品創新與知識轉譯，成功觸及多元客群並拿回市場定價權。
針對資金與永續經營，黃衍勳負責人認為很重要的一點是：不要「為了補助而補助」，計畫應與自身發展目標一致，並確實建立「金流軌跡」以累積與銀行往來的信用底氣。此外他建議團隊將自身價值「量化」以對接不同資源，像是政府看重人口回流指標，銀行看重還款能力與商業韌性，企業投資人則在意ESG評鑑加分。未來他計畫推動「農電共生」與「虛擬電廠」，希望強化社區應對極端氣候的韌性，不僅提升產值，更要種出農村永續經營的未來。
微醺牧場黃衍勳負責人提醒團隊應確實建立「金流軌跡」，為自己累積與銀行往來的信用底氣。
桂芳牧場：以資金調度跨越技術升級的關卡
分享人：傅芊純獸醫
桂芳牧場轉型的關鍵始於2009年八八風災，當時牧場受損嚴重且老一輩經營者病倒，讓第二代經營者決定回鄉接手。傅芊純獸醫師則是2015年加入牧場，運用小動物臨床經驗建立牧場專屬用藥SOP，大幅降低藥物成本。後來為了從傳統畜牧轉向精準管理，牧場大膽向農會申請了為期15年、金額高達2,000萬元的「提升畜禽產業經營貸款」，並將這筆資金用於加裝大量風扇、導入電腦管理軟體及初乳滅菌機，還為了紫外線殺菌將屋頂更換為透明材質。雖然初期面臨極大還款壓力與長輩不解，但藉由數據化管理，牛隻健康與泌乳量顯著提升，證明了運用融資投入早期基礎建設的戰略價值。
雖然經營穩定，牧場在2018年仍面臨榨乳設備老舊、頻繁故障且零件難尋的困境，不僅增加維修成本，更導致牛隻乳房炎頻發。為此，團隊決定引進全台首套圓盤榨乳機，總投資涉及上千萬元的「設備更新貸款」，且融資過程中還出現驚險的插曲：國外設備商要求預付八成款項，而農會貸款撥款尚需時間，幸好團隊展現靈活的財務調度，先向契作商緊急借調作為過渡，待農會貸款核貸後再轉貸還款。這次大舉投資，除了每頭牛平均日泌乳量提升，圓盤設備也符合動物行為，明顯改善牛隻緊迫與人的工作環境，讓財務投資轉化為具體的經營效率。
去年桂芳牧場與地方夥伴攜手通過台南柳營地方創生計畫。傅芊純強調，政府補助計畫是讓夢想落地的「起點」，可有效降低初期實驗的風險與門檻，牧場便正是運用國發會地方創生計畫補助，推動「酪農爸爸、獸醫媽媽」食農教育，從單純的生產者轉型為知識傳遞者。在處理偏鄉廢棄物問題上，牧場更運用了創新的融資思維：將土地捐出與「台以環能股份有限公司」合作成立綠能中心，並將土地資產轉為入股股權，透過沼氣發電與循環農業解決區域內多戶酪農的糞尿處理難題。面對2025年進口生乳零關稅的衝擊，團隊也正與學術機構合作建立「碳盤查」基礎與生乳研發，力求透過社會企業的精神與科學量化價值，在競爭激烈的市場中建構永續的商業模式。
桂芳牧場傅芊純獸醫認為補助計畫可以降低創業的風險和門檻。
綜合上述講者的珍貴分享，不難發現「財務紀律」是地方創生從熱情走向永續事業的唯一途徑。地方創生不能僅靠熱血，唯有透過穩定且健全的財報、可量化的投資價值與創新的商業模式，才能有效對接金融與補助資源，讓理想在土地上真正落地生根。